Un algorithme à base d'arbres adapté au provisionnement à micro-niveau et aux sinistres à long développement.

Résumé Dans le domaine de l'assurance non-vie, la pérennité de l'activité exige des prévisions précises et robustes des réserves liées aux sinistres non payés. À cette fin, deux approches différentes ont été développées historiquement : les triangles de pertes agrégés et le provisionnement des sinistres individuels. La première a connu un grand succès opérationnel au cours des dernières décennies, tandis que l'utilisation de la seconde reste encore limitée. A travers deux exemples illustratifs et en introduisant un algorithme approprié basé sur des arbres, nous montrons que le provisionnement individuel des sinistres peut être vraiment prometteur, en particulier dans le contexte des risques à long terme.