Mortalité : une approche statistique pour détecter la mauvaise spécification du modèle.

Résumé L'avènement de Solvabilité 2 et la méthodologie de la meilleure estimation dans l'évaluation des flux de trésorerie futurs conduisent les assureurs à se concentrer particulièrement sur leurs hypothèses. En matière de mortalité, les hypothèses sont critiques car les assureurs utilisent des lois de best-estimate au lieu des tables de mortalité standard. Les méthodes de backtesting, c'est-à-dire les processus de validation ex post des modèles, sont encouragées par les régulateurs et suscitent un intérêt croissant parmi les praticiens et les universitaires. Dans cet article, nous proposons une approche statistique (compatible avec les modèles paramétriques et non-paramétriques) pour le backtesting des lois de mortalité sous risque de modèle. Ensuite, nous introduisons un risque de spécification en supposant que la loi de mortalité est soumise à des variations aléatoires. Enfin, la pertinence de la méthode proposée sera évaluée dans ce cadre.